Fraude y corrupción en la financiación de emergencia mediante subvenciones: lecciones de las ayudas COVID-19 de Sudáfrica y una agenda de investigación

Resumen

Las ayudas de emergencia son especialmente vulnerables al fraude y a la corrupción, porque deben desembolsarse con rapidez y a menudo sin mecanismos suficientes para verificar la legitimidad de los beneficiarios. Este artículo de revisión examina ese riesgo a partir de la respuesta de Sudáfrica a la COVID-19, cuyo paquete de apoyo se estimó en 500.000 millones de rands. Mediante una revisión narrativa de literatura académica, informes oficiales y casos documentados, el artículo no aporta datos empíricos primarios. Primero se expone un marco conceptual que combina la teoría de la disuasión, el riesgo moral propio de la financiación mediante subvenciones, la debilidad de los controles en organizaciones sin ánimo de lucro con pocos recursos y la tensión entre rapidez y control en las emergencias. Después se sintetiza la evidencia publicada sobre el caso sudafricano: el subsidio especial de alivio social (SRD), gestionado por SASSA; el fraude relacionado con salarios y documentos de identidad; los abusos del esquema TERS del Fondo de Seguro de Desempleo, y la exclusión de trabajadores informales. A continuación se analizan los efectos sociales y económicos sobre los beneficiarios descritos en la literatura. El artículo formula recomendaciones de gobernanza antifraude organizadas en prevención, detección y respuesta, y propone una agenda de investigación con un estudio de caso cualitativo basado en entrevistas reales a beneficiarios, funcionarios y expertos. Concluye que el fraude solo se reducirá de forma duradera si financiadores y entidades ejecutoras construyen juntos una cultura antifraude visible en el trabajo diario.